نیم نگاهی به نرخ مالیات در کانادا و ایران

ممکن است تا کنون بارها برایتان این پرسش مطرح شده باشد که بخواهید بدانید نرخ مالیات در کانادا چقدر است. یا اینکه تفاوت میان نرخهای مالیاتی کانادا و ایران چقدر است؟ در ادامه نگاهی کلی به مقایسه نرخهای مالیات حقوق در ایران و کانادا داریم.

پیش از هر چیز باید در نظر گرفت اشخاص مشمول مالیات در کانادا سه دسته اند: اشخاص (Personals)، شرکتها (Corporations) و تراستها (Trusts). در ایران معمولا دو دسته کلی اشخاص حقیقی (حقوق بگیران و صاحبان مشاغل) و اشخاص حقوقی (شرکتها) وجود دارد.

نرخ مالیات در کانادا:

توجه ما در اینجا بیشتر بر اشخاص حقیقی یا همان پرسنال می باشد. بصورت کلی برای مالیات بر درآمد اشخاص در کانادا، علاوه بر دولت فدرال، دولت های استانی نیز نرخ و قوانین جداگانه خاص خود را دارند. همچنین نرخهای مالیاتی اشخاص در کانادا افزایشی یا پلکانی (Progressive) است. بدین معنا که به درآمدهای بالاتر نرخ مالیات بیشتری تعلق می گیرد و با افزایش درآمد مشمول مالیات، نرخ بیشتری نیز برای مالیات وی در نظر گرفته می شود.

جدول نرخهای مالیات اشخاص (پرسنال) فدرال:

Tax Rates in Canada
Tax Rates in Canada

هر استان هم نرخهای خاص خود را دارد. در ادامه نرخهای ایالتهای انتاریو و آلبرتا قرار می گیرد.

نرخ مالیات در ایالتهای انتاریو و آلبرتا:

Ontario Personal Income Tax rates and tax Brackets for 2017-2018
Ontario Personal Income Tax rates and tax Brackets
Alberta Personal Tax Brackets and tax rates 2016-2018
نرخ مالیات در آلبرتا کانادا

Alberta Personal Tax Brackets

 

توجه شود که نرخهای گفته شده برای درآمد مشمول مالیات هست یعنی درآمدی که از آن برخی معافیتها و هزینه ها و دیگر مواردکسر شده است.

نرخ مالیات در ایران:

در ایران هم نرخ مالیات بر حقوق بصورت کلی پس از کسر معافیتها برابر با 10% و 15%، 25% و 35% می باشد و پیچیدگیهایی مشابه با مالیات حقوق در کانادا را ندارد (پیچیدگیها همچون انواع و اقسام معافیتها و کردیتهای مالیاتی و …). زیرا سیستم مالیاتی ایران بسیار ساده تر می باشد، هر چند در سالهای اخیر و پس از راه اندازی سیستم مالیات بر ارزش افزوده در ایران و تحریمهای بین المللی روند توجه به درآمدهای مالیاتی تغییر چشمگیری کرده است.

معافیت مالیاتی در ایران و کانادا:

هم اکنون در سال 1397 در ایران، هر شخص حقوق بگیر تا سقف 27 میلیون و 600 هزار تومان در سال معافیت مالیات بر درآمد حقوق دارد.

در کانادا این رقم (Basic Personal Amount) بسته به مالیات فدرال یا استانی در هر سال متفاوت است که این رقم برای فدرال در سالهای 2016 تا 2018 بصورت زیر است:
11,474 و 11,635$ و 11,809$

در ایران این معافیت فقط ویژه فرد حقوق بگیر است و قابل انتقال به فرد دیگری نیست. در کانادا این رقم قابل انتقال به همسر می باشد.
شاید بتوان گفت این تنها مورد معافیت کلی حقوق بگیران در ایران می باشد. ولی در کانادا انواع و اقسام هزینه ها و معافیتها و کردیتها و … (معافیت همسر، افراد مسن، تحصیلی، جابجایی، فعالیتهای داوطلبانه آتش نشانی، هزینه های دارویی، خرید خانه نخست، حمل و نقل عمومی و بسیاری موارد دیگر) وجود دارند که در ایران جایگاهی ندارند. این موارد سیستم مالیاتی کانادا را عادلانه تر، منظم تر و دقیق تر می کند.

توجه: این مطالب صرفا جنبه آموزشی کلی دارد و قابل استناد برای تصمیم گیری و یا استفاده در دادگاه ها نمی باشد و پیش از هر گونه تصمیم گیری نیاز به مشاوره با کارشناسان شرکت دارد. می توانید با شماره های زیر با ما در تماس باشید. 

587-889-8184  و یا 8482-889-587

خدمات ما:

خدمات ما در سراسر کانادا انجام می شود. دفتر مرکزی شرکت در کلگری، آلبرتا مستقر است ولی در همه کانادا آمادگی ارائه خدمات را دارد.

الف) خدمات مالیاتی

ب) حسابداری و دفترداری

ج) خدمات مشاوره مالی

د) خدمات حقوق و دستمزد

و همیشه برای دیدن پروفایل ما در کوییک بوکس آنلاین می توانید اینجا را کلیک کنید.

(2) Comments

  1. سلام یک سوال داشتم اگر مبلغی از درآمد خودمون رو در حساب پس انداز با سود 0.08% نگهداریم آیا این مبلغ تاثیری روی تکس سالانه ما خواهد داشت؟
    ممنونم

    1. سلام

      اگر رزیدنت کانادا باشید، هر مقدار درآمدی که شما دارید رو باید در تکس خودتان اعلام نمایید. اگر این درآمد مربوط به سود حساب تکس فری سیوینگ اکانت هست نیازی به گزارش کردن آن ندارید و تکسی به آن تعلق نمی گیرد.

      معمولا در دیگر حسابها باید آنرا گزارش نمایید ولی با توجه به نرخ سود پایینی که فرموده اید، رقم سود دریافتی شما شاید رقم قابل توجهی نباشد. معمولا سود بالای 50 دلار را بانکها به شما گزارش می کنند.

      اگر رقم مربوطه پایین باشد تاثیر چندانی بر مالیات شما نخواهد داشت. بسته به وضعیت مالیاتی شما (درآمدها، معافیتها، وضعیت تاهل و …) ممکن است حتی این سود حتی هیچ تاثیری بر مالیات شما نداشته باشد.

      لطفا اگر نیاز به راهنمایی بیشتری دارید ایمیل بزنید و یا از راه تماس با ما (انگلیسی) پیام گذاشته و یا در همینجا کامنت بگذارید.

      موفق باشید.

Leave A Comment

All fields marked with an asterisk (*) are required